通過空殼公司領(lǐng)取發(fā)票，然后以“返點”形式銷售給全國千余家企業(yè)抵扣稅款。近日，通過半年的縝密偵查，輾轉(zhuǎn)大半個中國，浙江龍泉警方日前一舉打掉2個犯罪團伙，搗毀4個窩點，成功破獲涉及全國20多個省、區(qū)(直轄市)的“1·16”特大虛開增值稅發(fā)票案，抓獲犯罪嫌疑人20名，總開票金額逾100億元。
2018年1月初，龍泉市國家稅務(wù)局在工作中發(fā)現(xiàn)，龍泉市眾磊酒店有限公司和龍泉市恩賜廣告有限公司兩家公司所開的發(fā)票有異常情況，且涉及金額不小。
空殼公司兩個月開票700萬
稅務(wù)部門于是迅速將相關(guān)線索向龍泉警方進行通報。接報后，龍泉市公安局立即抽調(diào)精干警力成立專案組開展調(diào)查工作。
1月16日，一名男子以龍泉市眾磊酒店有限公司名義來到龍泉國稅局領(lǐng)取空白發(fā)票時，被龍泉市公安局介入調(diào)查。經(jīng)警方詢問，該男子供述，是以領(lǐng)酬金的形式替他人申領(lǐng)空白發(fā)票，并通過郵寄的方式將領(lǐng)到的發(fā)票直接郵寄到廣東省深圳市。
經(jīng)過詢問和調(diào)查，偵查人員發(fā)現(xiàn)這兩家公司在2017年11月份注冊，短短兩個月時間就開具了700多萬的發(fā)票，兩家公司都是空殼公司為何會開具巨大金額的發(fā)票數(shù)額?龍泉市公安局經(jīng)濟犯罪偵查大隊民警與國稅部門聯(lián)合走訪注冊地沒有找到這家公司。
隨后，警方通過查詢公司的注冊人、法人代表，發(fā)現(xiàn)這個法人代表是溫州人，辦案民警立即趕到溫州，調(diào)查發(fā)現(xiàn)這個所謂的法人代表根本就沒有注冊過這家公司，而他的身份證曾在2017年遺失過。
一時間案件陷入困境，謎團重重。
深圳公交站的一次“偶遇”揭開案件的關(guān)鍵
為了盡快把這事情搞清楚，1月17日，龍泉市公安局經(jīng)濟犯罪偵查大隊民警董浩然主動請纓，連夜趕往廣東深圳。
深圳，一個人口超千萬的城市，對于民警董浩然來說，要在這樣茫茫人海中尋找細微的線索，無疑是大海撈針。
但是案情就是命令，董浩然僅憑著一個電話號碼和銀行賬號，在深圳警方的配合下，在該市羅湖區(qū)鎖定了一個嫌疑對象，但是，這條線索也只是幾段模糊不清的監(jiān)控視頻而已。
監(jiān)控不清晰，無法辨別嫌疑人，怎么辦?民警董浩然聯(lián)合當(dāng)?shù)鼐竭B續(xù)幾天在監(jiān)控區(qū)域附近排查，希望能夠碰到這個人。最終，董浩然找到了嫌疑人邱某。
邱某，廣東省饒平縣人，警方在他隨身攜帶的兩個包裹中查獲了大量的空白發(fā)票、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、公章和身份證等物品。同時，警方也在他的手機里發(fā)現(xiàn)了虛開發(fā)票的聊天信息。
根據(jù)邱某的供述，他的工作就是把這些從全國各地收集過來的空白發(fā)票存放到倉庫，再把倉庫里已經(jīng)開具好的發(fā)票取出，寄往全國各地。警方判斷，邱某所說的這個倉庫很可能就是他們的犯罪窩點，那么，這個窩點又在哪里呢?
通過走訪排摸，董浩然把目光鎖定在了深圳羅湖區(qū)的一棟寫字樓內(nèi)的三樓。龍泉警方開展突擊檢查，在該窩點內(nèi)查獲了電腦、大量的空白發(fā)票、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、公章和身份證等涉案物品。警方立即開展審訊和倉庫的搜查，確定幕后老板姓詹，但詹某已經(jīng)驅(qū)車離開深圳，逃往自己的饒平老家。
一個以廣東饒平人詹某為核心，涉及全國多省的特大虛開發(fā)票犯罪團伙漸漸浮出水面。
100億級特大虛開增值稅發(fā)票案告破
那么，這個見不得光的地下產(chǎn)業(yè)是如何運作的呢?根據(jù)警方的調(diào)查，這個犯罪團伙內(nèi)部人員分工明確，有專門冒用他人身份信息注冊空殼公司的，有專門在各地申領(lǐng)空白發(fā)票的，也有專門在各地負責(zé)接單的。
團伙內(nèi)部也層級分明，最頂層的老板，是整個犯罪團伙的核心，掌握著資金和發(fā)票的流向;第二個層級是倉庫，負責(zé)為老板運送和開具各地的票據(jù)。第三個層級是二盤，是信息傳遞的紐帶，主要向倉庫傳遞開票的信息;第四層級是票子，是分散在各地的業(yè)務(wù)員，他們面向受票單位，把收集來的企業(yè)和個人的開票信息，報送給二盤。
為了逃避打擊，這四個層級的人員通常使用QQ、微信等線上聯(lián)絡(luò)工具，互不見面，也不知道各自的真實身份，他們通過這樣的分工與合作，共同瓜分虛開發(fā)票這個犯罪產(chǎn)業(yè)鏈上的非法所得。
在搗毀這個犯罪窩點后，緊接著，龍泉警方又組織大量警力，聯(lián)合稅務(wù)部門，在查獲的電腦和手機等涉案物品中提取海量的數(shù)據(jù)信息，進行分析研判。用了將近半個月時間，從10萬多條信息中終于整理出案件的核心信息：從2014年開始，短短數(shù)年時間，這個犯罪團伙通過虛開發(fā)票，給全國20多個省、區(qū)(直轄市)幾千家公司提供虛開發(fā)票工作，價值100億級。線索摸清后，警方開展收網(wǎng)行動。
通過對犯罪嫌疑人的審訊，2018年4月，董浩然和他的戰(zhàn)友們又在廣東深圳破獲了另外一個制售假票據(jù)的犯罪團伙，至此這件公安部督辦的特大虛開增值稅案件成功告破。
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